بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة ومؤسسي الشركات الناشئة، قد يبدو التنقل في عالم الخصومات الضريبية المعقد مثل عبور حقل ألغام مالي. ومع ذلك، فإن فهم هذه الخصومات وتعظيمها غالبًا ما يمثل الفارق بين مجرد البقاء على قيد الحياة والازدهار الحقيقي. تسمح مصلحة الضرائب للشركات بخصم مجموعة واسعة من النفقات "العادية والضرورية"، ولكن الشيطان، كما يقولون، يكمن في التفاصيل.
ما الذي يعتبر على وجه التحديد مصروفًا قابلاً للخصم؟ تحدد مصلحة الضرائب ذلك على أنه عادي (شائع ومقبول في صناعتك) وضروري (مفيد ومناسب لتجارتك أو عملك). يفتح هذا التعريف البسيط على ما يبدو عالمًا من الاحتمالات - والمزالق المحتملة. في حين أنه يوفر المرونة، فإنه يتطلب أيضًا توثيقًا وتبريرًا دقيقين.
بينما نتعمق في التفاصيل، تذكر أن قوانين الضرائب ديناميكية مثل عالم الأعمال نفسه. ما تم تطبيقه في العام الماضي قد لا ينطبق على عام 2024. لذا، استعدوا ونحن ننطلق في هذه الرحلة عبر متاهة خصومات الضرائب للشركات الصغيرة، ونكشف عن الفرص والاستراتيجيات التي غالبًا ما يتم تجاهلها لتعظيم مدخراتك الضريبية.
تبسط خدمة المحاسبة الافتراضية من Indinero حفظ السجلات. سنرسم صورة مالية لشركتك تفيد في اتخاذ القرار وتحميك في حالة تدقيق مصلحة الضرائب. عندما يحين الوقت، اتصل بنا بشأن خدمات المحاسبة الافتراضية لدينا.
ما هو خصم الضرائب للشركات الصغيرة وكيف يعمل؟
يخفض خصم الضرائب للشركات الصغيرة فاتورة الضرائب الخاصة بك عن طريق خصم الدخل من إجمالي إيراداتك. نظرًا لأن الشركات تدفع الضرائب فقط على الأرباح، فإن هذا يقلل المبلغ الذي سيدفعه المرء عند التقديم.
ذات صلة: حساب الدخل الإجمالي مقابل الدخل الصافي
ولكن ما الذي يعد بالضبط مصروفًا تجاريًا صالحًا؟ ترسم مصلحة الضرائب صورة واسعة:
لكي تكون مصروفًا تجاريًا قابلاً للخصم، يجب أن يكون عاديًا وضروريًا. النفقات العادية هي النفقات الشائعة والمقبولة في صناعتك. أما النفقات الضرورية فهي النفقات المفيدة والمناسبة لتجارتك أو عملك.
إن الرياضيات وراء الخصومات الضريبية تُفهم أحيانًا بشكل خاطئ، لذا دعنا نفحص الصيغ.
غير صحيح: (الربح × معدل الضريبة) - الخصم = فاتورة مصلحة الضرائب
صحيح: (الربح - الخصم) × معدل الضريبة = فاتورة مصلحة الضرائب
في الطريقة الصحيحة، تطرح مصلحة الضرائب الخصومات من الربح قبل ضربها في معدل الضريبة. بعبارة أخرى، تؤدي الخصومات إلى خفض الدخل الخاضع للضريبة قبل تطبيق الضرائب، وليس بعد ذلك.
إن الطريقة غير الصحيحة تعني انخفاض فاتورة الضرائب الإجمالية، ولكن لسوء الحظ، لا تتم الحسابات بهذه الطريقة.
أفضل خصومات ضريبية للشركات الصغيرة
نفقات المكتب المنزلي
لقد أدى ارتفاع العمل عن بُعد إلى جعل خصم المكتب المنزلي أكثر أهمية من أي وقت مضى. أنت تجلس على منجم ذهب من الخصومات المحتملة إذا كنت تستخدم جزءًا من منزلك حصريًا للأعمال. نحن نتحدث عن فائدة الرهن العقاري، وضرائب الملكية، والمرافق، وحتى تكاليف الصيانة - كلها قابلة للخصم جزئيًا بناءً على النسبة المئوية لمنزلك المستخدم للأعمال.
بالنسبة لأولئك الذين يفضلون تخطي الحسابات المعقدة، تقدم مصلحة الضرائب طريقة مبسطة: خصم قياسي بقيمة 5 دولارات لكل قدم مربع من مساحة المكتب المنزلي، حتى 300 قدم مربع. إنها أقل من الأعمال الورقية ولكنها قد تؤدي إلى خصم أصغر. اختر بحكمة.
نفقات السيارة والسفر
لا تعد مركبة عملك مجرد وسيلة نقل؛ إنها خصم ضريبي متنقل. تقدم مصلحة الضرائب طريقتين لخصم هذه النفقات:
معدل الأميال القياسي: لعام 2024، سيكون 67 سنتًا لكل ميل مقطوع لأغراض العمل.
طريقة المصروفات الفعلية: خصم نسبة التكاليف التجارية مثل البنزين والإصلاحات والاستهلاك.
لكن لا تتوقف عند موقف السيارات. تفتح رحلات العمل عالمًا جديدًا بالكامل من الخصومات. أجرة الطيران والإقامة والنقل البري - كل هذا أمر عادل. حتى 50٪ من تكاليف وجباتك يمكن خصمها. تذكر فقط أن هذه الرحلات يجب أن تكون في المقام الأول للعمل وليس للمتعة.
تكاليف الإعلان والتسويق
في العصر الرقمي اليوم، أصبح التسويق أكثر أهمية - وأكثر تكلفة - من أي وقت مضى. لحسن الحظ، فإن جميع النفقات المتعلقة بالترويج لعملك تقريبًا قابلة للخصم بالكامل. وهذا يشمل الواضح، مثل الإعلانات المطبوعة واللوحات الإعلانية، ولكنه يمتد أيضًا إلى قنوات أكثر حداثة. موقع الويب الجديد الأنيق؟ قابل للخصم. حملات الإعلانات على وسائل التواصل الاجتماعي؟ بالتأكيد. حتى الرعايات ونفقات المعارض التجارية تندرج تحت هذه المظلة.
اللوازم والمعدات المكتبية
من مشبك الورق المتواضع إلى أحدث الأدوات عالية التقنية، تعد اللوازم والمعدات المكتبية شريان الحياة للعديد من الشركات. ونعم، إنها قابلة للخصم. تغطي هذه الفئة طيفًا واسعًا:
أجهزة الكمبيوتر والبرامج
الأثاث
القرطاسية والبريد
مستلزمات التنظيف
بالنسبة للعناصر الأصغر حجمًا، يمكنك عادةً خصم التكلفة الإجمالية في سنة الشراء. ومع ذلك، قد يلزم خصم قيمة المشتريات الأكبر حجمًا على مدار عدة سنوات. سنخوض في تفاصيل الخصم لاحقًا.
رسوم الخدمات المهنية
غالبًا ما يتطلب إدارة الأعمال خبرة تتجاوز خبرتك. والخبر السار هو أن الرسوم التي تدفعها مقابل هذه الخبرة قابلة للخصم بالكامل. وهذا يشمل:
الرسوم القانونية
خدمات المحاسبة والمحاسبة
تكاليف إعداد الضرائب
نصائح التخطيط المالي
تذكر أن هذه الخصومات تنطبق على الرسوم المدفوعة لأغراض العمل. لسوء الحظ، لا يتم احتساب المشورة القانونية أو المالية الشخصية.
تأمين الأعمال
في مجتمع التقاضي اليوم، لا يعد تأمين الأعمال مجرد فكرة جيدة - بل إنه ضروري. ونعم، إنه قابل للخصم. يتضمن ذلك أقساط التأمين على:
تأمين المسؤولية العامة
تأمين المسؤولية المهنية
تأمين تعويضات العمال
تأمين الممتلكات التجارية
حتى التأمين المتخصص، مثل تأمين المسؤولية السيبرانية أو تأمين انقطاع الأعمال، يمكن خصمه. إنه تعويض بسيط عن أقساط التأمين، ولكن كل جزء يساعد.
رواتب ومزايا الموظفين
يعتبر موظفوك أغلى أصولك، وتدرك مصلحة الضرائب ذلك. وعادة ما تكون الأجور والمكافآت والمزايا المدفوعة للموظفين قابلة للخصم. ويشمل ذلك:
أقساط التأمين الصحي
مساهمات خطة التقاعد
مساعدة التعليم
تغطية التأمين على الحياة (حتى 50000 دولار لكل موظف)
تذكر أن هذا ينطبق على الموظفين، وليس على المالكين أو الشركاء. إن قواعد خصم راتبك ومزاياك أكثر تعقيدًا وتختلف بناءً على هيكل عملك.
الإهلاك
بالنسبة للمشتريات الكبرى مثل المعدات أو المركبات، لا يمكنك دائمًا خصم التكلفة الكاملة في عام الشراء. بدلاً من ذلك، قد تحتاج إلى توزيع الخصم على عدة سنوات من خلال الإهلاك. ومع ذلك، يقدم القسم 179 من قانون الضرائب جانبًا إيجابيًا: فهو يسمح لك بخصم التكلفة الكاملة لأصول معينة في عام الشراء، حتى 1220000 دولار لعام 2024. يمكن أن يكون هذا بمثابة تغيير كبير للشركات التي تستثمر بشكل كبير في المعدات أو التكنولوجيا.
وجبات العمل
على الرغم من أن أيام الغداء المكون من ثلاثة أكواب من المارتيني قد ولت منذ فترة طويلة، إلا أن وجبات العمل لا تزال تقدم خصمًا ضريبيًا لذيذًا. يمكنك خصم 50% من تكلفة الوجبات المتعلقة بالعمل. ويشمل ذلك الوجبات مع العملاء أو العملاء المحتملين أو الموظفين حيث تتم مناقشة العمل. تذكر الاحتفاظ بسجلات مفصلة: من حضر، والغرض من العمل، والمبلغ الذي تم إنفاقه. بدون هذه الوثائق، قد يكون خصمك محترقًا.
نفقات التعليم والتدريب
في مشهد الأعمال المتطور بسرعة، لا يعد التعلم المستمر مفيدًا فحسب - بل إنه ضروري. لحسن الحظ، فإن تكاليف تحسين مهاراتك أو مهارات موظفيك قابلة للخصم. وهذا يشمل:
ورش العمل والندوات
الدورات التدريبية عبر الإنترنت
الكتب والاشتراكات في المنشورات المهنية
الشهادات
المفتاح هنا هو أن التعليم يجب أن يحافظ على المهارات المطلوبة في عملك الحالي أو يحسنها. تغيير مهني كامل؟ هذه قصة مختلفة.
يبدأ الأمر كله بتنظيم دفاتر الحسابات الخاصة بك. لا تكون الضرائب صعبة إذا كنت قد قمت بتسوية حساباتك."
- جيسيكا ماه، المؤسس المشارك والرئيس التنفيذي لشركة إندينرو
يؤثر اختيارك للمحاسبة النقدية مقابل المحاسبة الاستحقاقية على كيفية حساب الاستهلاك على ضرائبك. يمكن لمحترفي خدمات المحاسبة والضرائب في إندينرو تقديم المشورة بشأن القرار الاستراتيجي الصحيح لعملك.
الخصومات التي غالبًا ما يتم تجاهلها
تكاليف بدء التشغيل
إن بدء عمل تجاري أمر مكلف، لكن مصلحة الضرائب تقدم عزاءً بسيطًا: يمكنك خصم ما يصل إلى 5000 دولار من تكاليف بدء التشغيل في عامك الأول من العمل. يتضمن هذا النفقات المتكبدة قبل افتتاح عملك رسميًا، مثل أبحاث السوق والإعلان. إنها ليست كثيرة، ولكن بالنسبة للشركات الناشئة التي تعاني من ضائقة مالية، فإن كل دولار مهم.
رسوم البنوك
في المخطط العام لنفقات العمل، قد تبدو رسوم البنوك غير مهمة. لكن لا تتجاهلها - فهي قابلة للخصم بالكامل. يتضمن هذا رسوم حسابات الجاري التجارية، ورسوم معالجة بطاقات الائتمان، ورسوم نشوء القروض. على مدار العام، يمكن أن تصل هذه المبالغ إلى خصم كبير.
اشتراكات البرامج
في عصرنا الرقمي، تعد البرامج ضرورية للعديد من الشركات مثل الكهرباء. يمكن خصم رسوم الاشتراك الشهرية أو السنوية بالكامل سواء كانت برامج محاسبة قائمة على السحابة أو أدوات إنتاجية أو تطبيقات خاصة بالصناعة. فقط تأكد من استخدامها في المقام الأول لأغراض العمل.
المساهمات الخيرية
في حين لم تعد المساهمات الخيرية الشخصية قابلة للخصم بالنسبة لمعظم دافعي الضرائب، لا يزال بإمكان الشركات خصم التبرعات المقدمة للمنظمات المؤهلة. وهذا يقلل من فاتورة الضرائب الخاصة بك ويسمح لك بدعم القضايا التي تهتم بها. إنه وضع مربح للجانبين.
أقساط التأمين الصحي
بالنسبة للأفراد العاملين لحسابهم الخاص، يمكن أن يكون التأمين الصحي نفقات كبيرة. الخبر السار؟ يمكنك خصم 100٪ من أقساط التأمين الصحي لنفسك وزوجتك وأفراد عائلتك. هذا خصم "فوق الخط"، مما يعني أنه يقلل من دخلك الإجمالي المعدل، مما قد يؤهلك للحصول على مزايا ضريبية أخرى.
الخصم الضريبي مقابل الائتمانات الضريبية
تختلف الائتمانات الضريبية قليلاً عن الخصم الضريبي. فكلاهما يخفضان المسؤولية الضريبية عن طريق تقليل الدخل الخاضع للضريبة، ولكن الفرق هو أنه إذا حصلت على ائتمانات كافية، فستحصل على استرداد. الائتمانات الضريبية هي جهود ينفذها المشرعون خصيصًا لتحفيز بعض الشركات والسلوكيات. إنهم جادون بما يكفي بشأن الحافز لدرجة أنهم سيدفعون لك أحيانًا بدلاً من العكس.
يمكنك العثور على قائمة شاملة وتعليمات التقديم على صفحة الائتمانات الضريبية للشركات على موقع مصلحة الضرائب الداخلية.
بالإضافة إلى ذلك، كتبنا عن الائتمان الضريبي للاحتفاظ بالموظفين. كما نقدم خدمات الائتمان الضريبي للبحث والتطوير للشركات التي تسعى إلى التقدم بطلب للحصول على هذا الخصم المعقد المحتمل.
ضرائب الشركات الناشئة: متطلبات الخصم
إذا واجهت تدقيقًا من مصلحة الضرائب الداخلية، فيجب عليك تقديم دليل على أن النفقات التي طالبت بها كانت قابلة للخصم. ستحتاج إلى:
1. إيصالات وسجلات توثق جميع النفقات
2. نظام محاسبة
هذا كل شيء! قد يبدو الأمر سهلاً، لكن تتبع جميع تكاليفك يصبح أكثر صعوبة ويستغرق وقتًا أطول مع تزايد تعقيد عملك.
يمكنك تسهيل هذه العملية وتوفير فوضى طريقة صندوق الأحذية عن طريق اختيار حل محاسبة يسمح لك بتحميل وتخزين إيصالاتك.
من بين العديد من حلول المحاسبة، توفر لك أفضل الحلول بيانات مالية ملموسة لاتخاذ أفضل القرارات بشأن عملك وضرائبك.
اكتشف ما نعنيه بحجز مكالمة مع خبير في indinero اليوم.
ضع في اعتبارك أنه في بعض الأحيان لا يكفي الإيصال. تتطلب بعض النفقات سجلات محددة. خصم السيارة الشخصية هو أحد الأمثلة. في هذه الحالة، احتفظ بسجل للأميال المقطوعة والإيصالات.
الأفكار النهائية
قد يكون التعامل مع خصومات الضرائب للشركات الصغيرة أمرًا مرهقًا. إن فهم خصوماتك وتعظيمها يمكن أن يقلل بشكل كبير من التزامك الضريبي، مما يحرر موارد قيمة لإعادة الاستثمار في نمو عملك.
تذكر أن الاحتفاظ بسجلات دقيقة أمر بالغ الأهمية. استخدم برامج المحاسبة لتتبع النفقات وتخزين نسخ رقمية من الإيصالات. احتفظ بسجلات مفصلة للمشتريات أو الخصومات الكبرى، مثل استخدام المركبات أو المكاتب المنزلية.
من الضروري أيضًا فهم الفرق بين الخصومات والائتمانات. في حين تعمل الخصومات على تقليل دخلك الخاضع للضريبة، فإن الائتمانات تخفض فاتورة الضرائب الخاصة بك بشكل مباشر دولارًا مقابل دولار. تعرف على الائتمانات المتاحة، مثل ائتمان البحث والتطوير أو ائتمان فرصة العمل.
أخيرًا، لا تقلل من قيمة خدمات الضرائب التجارية. قوانين الضرائب معقدة ومتطورة باستمرار. في حين يوفر هذا الدليل أساسًا متينًا، فإن استشارة متخصص ضريبي مؤهل للحصول على نصيحة شخصية مصممة خصيصًا لموقفك أمر مستحسن دائمًا. يمكنهم مساعدتك في التنقل بين أحدث تغييرات قانون الضرائب، وتجنب الأخطاء الشائعة مثل خلط النفقات الشخصية والتجارية أو تصنيف العمال بشكل خاطئ، والتأكد من عدم ترك الأموال على الطاولة.
يمكنك تحويل موسم الضرائب من مهمة شاقة إلى فرصة استراتيجية من خلال البقاء على اطلاع، والحفاظ على سجلات دقيقة، والشراكة مع المحترفين المناسبين. يتيح لك هذا النهج تحسين استراتيجيتك المالية لتحقيق النجاح على المدى الطويل. تذكر أن كل دولار يتم توفيره في الضرائب هو دولار يمكنك إعادة استثماره في نمو عملك، سواء من خلال تطوير منتجات جديدة أو توسيع فريقك أو استكشاف أسواق جديدة.
